按照《企业内部节制根基规范》及《企业内部节制使用》、《企业内部节制评价》、中国证券监视办理委员会《上市公司管理原则》、上海证券买卖所《上市公司内部节制和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系深圳赫美集团股份无限公司（以下简称“公司”）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领公司内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整、提高运营效率和结果、推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，内部以及宏不雅、政策律例持续变化，可能导致原有节制勾当不合用或呈现误差，对此公司及时进行内部节制系统的弥补和完美，为财政演讲的实正在性、完整性，以及公司计谋、运营方针的实现供给合理保障。按照公司财政演讲内部节制缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，未发觉财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。按照公司非财政演讲内部节制缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。公司纳入评价范畴的次要营业和事项包罗组织机构、成长计谋、企业文化、人力资本、内部审计、资金办理、采购营业、发卖营业、财政节制、对外投资、对外、联系关系买卖、消息披露、风险办理等方面；公司沉点关心的高风险范畴包罗：发卖办理、成本核算、资金办理、财政办理、采购办理、对外投资等范畴，出格是资金办理、对外投资、对外、联系关系买卖、资产措置等。上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。具体评价成果阐述如下！公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司管理原则》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》等法令、行规、部分规章的要求，成立了《公司章程》、《股东大会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》、《总司理工做细则》、《董事轨制》、《董事会审计委员会工做细则》、《董事会提名委员会工做细则》、《董事会薪酬取查核委员会工做细则》、《董事会计谋委员会工做细则》等各项法则和轨制，明白了股东大会、董事会、董事会下设委员会、监事会以及司理层的权柄范畴、议事法则和决策机制。股东大会、董事会、监事会别离按其职责行使决策权、施行权和监视权。公司连系本身营业特点和内部节制要求设置内部机构。董事会担任公司内部节制和风险办理本能机能的成立健全和无效实施。董事会下设立审计委员会，审查公司内部节制，监视内部节制的无效实施和内部节制评价环境，指点及协调内部审计及其他相关事宜等。监事会对董事会成立取实施内部节制进行监视。高级办理人员担任组织带领公司内部节制的日常运转。内部节制方面各本能机能部分及子公司运营担任报酬第一担任人，落实公司的内部节制义务，正在公司同一的办理框架下，制定内部节制工做打算并监视落实。各本能机能部分及子公司运营担任人持续进行内部节制宣传培训工做，提拔各级员工的内部节制认识、学问和技术。公司设立董事会计谋委员会，并制定《董事会计谋委员会工做细则》，计谋委员会次要对公司持久成长计谋和严沉投资决策进行研究。质糊口，优良的计谋合做渠道和较为不变的客户群，为国内消费市场供给国际品牌服拆、鞋帽、箱包等商品的全面运营办事。（二）能源板块：2024岁首年月公司依托股东财产布景及政策支撑，沉点结构LNG加气补能及氢能源营业：通过资产收购快速切入补能赛道，同步推进加气/氢/油分析能源坐扶植，投入风光电制氢项目，并拓展氢电共享单车等使用场景。补能营业焦点产物为液化天然气（LNG），采用“资本整合+收集化运营”的轻资产模式，依托山西邻接陕蒙气源产地的区位劣势，建立不变、低成本的LNG供应链。氢能源营业以北姚分析能源坐为切入点，同时别离正在山西、投资扶植两个风光电制氢/制甲醇项目，依托两地丰硕的风光资本降低制氢成本，为将来的营业拓展供给无力的支撑。公司沉视企业文化扶植，董事、监事和高级办理人员正在企业文化扶植中阐扬从导感化，通过开展各类企业文化勾当，营制积极向上的企业文化空气，塑制团队凝结力、向心力、和役力，添加员工归属感，提拔员工对劲度，让员工取企业同前进、共成长，鞭策公司持续健康成长。公司制定了《聘请及录用办理轨制》、《劳动合同办理轨制》、《试用取转正办理轨制》、《考勤取假期办理轨制》、《培训办理轨制》、《薪酬取福利办理轨制》等人力资本办理轨制，正在薪酬福利、考勤、绩效办理、激励等方面均成立了较为完整的办理系统。公司一直将职业和专业胜任能力做为选拔和聘用员工的主要尺度，并切实加强员工培训和继续教育，不竭提拔员工分析本质，“以报酬本”的人才，为高本质人才供给阐扬才智、实现价值的机遇。公司设立董事会审计委员会，稽察审计部为审计委员会的日常处事机构，担任人由董事会聘用，稽察审计部人员行使权柄，不受其他部分或者小我的，并制定《内部审计轨制》，明白内部审计部分的办理政策、职责取权限、审计范畴取尺度、审计法式等方面的以支撑内部审计工做，内部审计机构健全，职责分工清晰。内审部分开展各项审计工做，评价内部节制设想和施行的效率取结果，对公司内部节制设想及运转的无效性进行监视查抄，推进公司内部节制工做质量的持续改善取提高。并对发觉的内部节制缺陷，根据严沉程度向监事会、审计委员会或高级办理人员演讲，同时督6、资金办理按照《中华人平易近计法》、《企业会计原则》等相关法令律例及规范性文件要求，公司制定了《资金办理轨制》、《财政印鉴办理轨制》，轨制中明白营运资金、投资资金和融资资金等各节制环节的职责权限、审批尺度和法式等，确保公司资金利用、合规、合理和平安。公司按照《中华人平易近计法》、《企业会计原则》等相关法令律例及规范性文件要求，制定了《会计根本工做规范》、《会计核算轨制》、《固定资产办理轨制》、《费用报销办理轨制》、《资产减值预备办理轨制》、《清点办理轨制》、《固定资产办理轨制》、《会计档案办理轨制》、《子公司财政办理轨制》等轨制，清晰地划分了审批权限，实施了无效的节制办理。公司通过会计取出纳分手、记账取审核分手、付款审批取施行分手、税务申报取记实、支票保管取印章保管分手、支票审核取支票签发分手、银行印鉴保管分手、资产记登科保管分手等不相容职务分手和一系列财政办理轨制，实现对公司及其公司的财政管控，确保会计凭证、核算取记实的精确性、靠得住性和平安性，确保财政演讲的合规和实正在完整，为公司办理层和管理层及时供给无效消息。公司制定了《物资采购办理轨制》、《投标办理轨制》、《合同办理轨制》等轨制，明白相关部分和人员的岗亭职责、权限，确保不相容岗亭彼此分手、限制和监视，正在供应商评估和选择、采购合同签定、验收入库、采购付款等环节层层把关，保障采购取付款营业均颠末严酷审批取分条理授权，防备风险。公司制定了《顾客办事办理轨制》、《合同办理轨制》、《印章办理轨制》、《办理轨制》等轨制，明白相关部分和人员的岗亭职责、权限，正在发卖各环节进行严酷审批管控，防备风险。公司制定了《对外投资办理轨制》，对拟投资项目进行可行性研究，合理确定投资规模，选择合适公司运营成长规划的投资项目，并经投资决策委员会、董事会或股东大会审议核准后施行，并按相关进行披露。需要时，礼聘中介机构构成评审小组对投资事项进行评估、审计和征询。公司的对外投资通过优化资本设置装备摆设，提高了公司分析合作力，合适公司的计谋11、联系关系买卖公司制定了《联系关系买卖办理轨制》，明白了联系关系方的认定和范畴、春联系关系买卖事项的订价准绳、回避表决、实施权限、审议法式和联系关系买卖披露等。公司取联系关系方之间的买卖遵照公允、公开、公允准绳，严酷遵关法令律例和公司规章轨制。公司确定了联系关系方名单，并及时予以更新，确保联系关系方名单实正在、精确、完整，发生的联系关系买卖遵照、公允、公开的订价准绳。同时充实阐扬董事、审计委员会、内审部的审核监视感化，加强春联系关系买卖的节制，最大限度确保公司的联系关系买卖行为不损害公司和全体股东的好处。公司制定了《消息披露事务办理轨制》、《董事会秘书工做细则》、《严沉消息内部演讲轨制》、《黑幕消息知恋人登记办理轨制》、《投资者关系办理轨制》和《年报消息披露严沉差错义务会逃查轨制》等相关轨制。指定董事会秘书为公司消息披露的具体施行人和证券买卖所联络人，证券部分为公司消息披露事务的办理部分，担任消息披露办理工做，确保公司消息披露的及时、精确、完整。并发布了联系德律风、电子邮箱等投资者沟通渠道，加强取投资者之间的互动取交换。公司对消息披露的内容和尺度、演讲流转过程、审核披露法式等按关严酷施行，积极贯彻严沉事务内部演讲轨制，要求相关义务人对可能发生或已发生的严沉消息事项及时向董事会秘书演讲；同时加强未公开严沉消息内部流转过程中的保密工做，明白未公开严沉消息的密级，未公开严沉消息处于可控形态。公司已成立平安出产尺度化办理轨制，并制定了《平安出产方针办理轨制》、《平安出产办理委员会轨制》、《平安出产义务办理轨制》、《平安文化扶植办理轨制度》、《平安法令律例合适性办理轨制》、《平安出产惩处理轨制》、《平安出产教育培训办理轨制》《平安出产从业人员资历办理制》、《应急响应办理轨制》、《应急措置方案办理轨制》、《变乱演讲和查询拜访办理轨制》等42项相关的办理轨制，落实平安环保义务制，加强员工平安教育取培训，关亲爱护员工平安取健康，保障公司平安、不变的运营。为推进公司持续、健康、不变成长，实现运营方针，公司按照既定的运营策略，连系分歧成长阶段和营业拓展环境，全面系统持续地收集相关消息，及时进行风险评估，并响应调整风险应对策略。内部节制评价工做，并对内部节制系统进行持续的改良及优化，以顺应不竭变化的外部及内部办理要求。公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，采用定量和定性相连系的方式研究确定了合用于公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下！ 1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度（3）对于很是规或特殊买卖的账务处置没有成立响应的节制机制或没有实施且没有响应的弥补性节制；（4）对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷且不克不及合理编制的财政报表达到实正在、完整的方针。若是缺陷发生的可能性较小，会降低工做效率或结果、或加大结果的不确定性、或使之偏离预期方针为一般缺陷。若是缺陷发生的可能性较高，会显著降低工做效率或结果、或显著加大结果的不确定性、或使之显著偏离预期方针为主要缺陷；若是缺陷发生的可能性高，会严沉降低工做效率或结果、或严沉加大结果的不确定性、或使之严沉偏离预期方针为严沉缺陷。